免费国产欧美综合系列在线-国产精品亚洲欧美大片在线看-成人欧美一区二区三区小说-国产vr一区二区在线观看

（2004年7月27日中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )令2004年第5號發(fā)布,根據2006年12月28日《中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )關(guān)于修改<企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法>的決定》修訂）
第一章 總則
第一條 為了規范企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)財務(wù)公司）的行為，防范金融風(fēng)險，促進(jìn)財務(wù)公司的穩健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，依據《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》等有關(guān)法律、行政法規，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)成員單位）提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構。
外資投資性公司為其在中國境內的投資企業(yè)提供財務(wù)管理服務(wù)而設立的財務(wù)公司適用本辦法的相關(guān)規定。
第三條 本辦法所稱(chēng)企業(yè)集團是指在中華人民共和國境內依法登記，以資本為聯(lián)結紐帶、以母子公司為主體、以集團章程為共同行為規范，由母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機構共同組成的企業(yè)法人聯(lián)合體。
本辦法所稱(chēng)成員單位包括母公司及其控股５１％以上的子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司）；母公司、子公司單獨或者共同持股２０％以上的公司，或者持股不足２０％但處于最大股東地位的公司；母公司、子公司下屬的事業(yè)單位法人或者社會(huì )團體法人。
本辦法所稱(chēng)外資投資性公司是指外國投資者在中國境內獨資設立的從事直接投資的公司。所稱(chēng)投資企業(yè)包括該外資投資性公司以及在中國境內注冊的，該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同持股超過(guò)25%，且該外資投資性公司持股比例超過(guò)10%的企業(yè)。外資投資性公司適用本辦法中對母公司的相關(guān)規定，投資企業(yè)適用本辦法中對成員單位的相關(guān)規定
第四條 財務(wù)公司應當依法合規經(jīng)營(yíng)，不得損害國家和社會(huì )公共利益。
第五條 財務(wù)公司依法接受中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )的監督管理。

第二章 機構設立及變更
第六條 設立財務(wù)公司，應當報經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審查批準。
財務(wù)公司名稱(chēng)應當經(jīng)工商登記機關(guān)核準，并標明"財務(wù)有限公司"或"財務(wù)有限責任公司"字樣，名稱(chēng)中應包含其所屬企業(yè)集團的全稱(chēng)或者簡(jiǎn)稱(chēng)。未經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )批準，任何單位不得在其名稱(chēng)中使用"財務(wù)公司"字樣。
第七條 申請設立財務(wù)公司的企業(yè)集團應當具備下列條件：
（一）符合國家的產(chǎn)業(yè)政策；
（二）申請前一年，母公司的注冊資本金不低于8億元人民幣；
（三）申請前一年，按規定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)率不低于30%；
（四）申請前連續兩年，按規定并表核算的成員單位營(yíng)業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；
（五）現金流量穩定并具有較大規模；
（六）母公司成立2年以上并且具有企業(yè)集團內部財務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗；
（七）母公司具有健全的公司法人治理結構，未發(fā)生違法違規行為,近3年無(wú)不良誠信紀錄；
（八）母公司擁有核心主業(yè)；
（九）母公司無(wú)不當關(guān)聯(lián)交易。
外資投資性公司除適用本條第（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）項的規定外，申請前一年其凈資產(chǎn)應不低于20億元人民幣，申請前連續兩年每年稅前利潤總額不低于2億元人民幣。
第八條 申請設立財務(wù)公司，母公司董事會(huì )應當作出書(shū)面承諾，在財務(wù)公司出現支付困難的緊急情況時(shí),按照解決支付困難的實(shí)際需要,增加相應資本金,并在財務(wù)公司章程中載明。
第九條 設立財務(wù)公司，應當具備下列條件：
（一）確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要，經(jīng)合理預測能夠達到一定的業(yè)務(wù)規模；
（二）有符合《中華人民共和國公司法》和本辦法規定的章程；
（三）有符合本辦法#p##e#規定的最低限額注冊資本金；
（四）有符合中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的任職資格的董事、高級管理人員和規定比例的從業(yè)人員，在風(fēng)險管理、資金集約管理等關(guān)鍵崗位上有合格的專(zhuān)門(mén)人才；
（五）在法人治理、內部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險防范等方面具有完善的制度；
（六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設施；
（七）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )規定的其他條件。
第十條 設立財務(wù)公司的注冊資本金最低為1億元人民幣。財務(wù)公司的注冊資本金應當是實(shí)繳的人民幣或者等值的可自由兌換貨幣。
經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的財務(wù)公司，其注冊資本金中應當包括不低于500萬(wàn)美元或者等值的可自由兌換貨幣。
中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )根據財務(wù)公司的發(fā)展情況和審慎監管的需要，可以調整財務(wù)公司注冊資本金的最低限額。
第十一條 財務(wù)公司的注冊資本金應當主要從成員單位中募集，并可以吸收成員單位以外的合格的機構投資者的股份。
本條所稱(chēng)的合格的機構投資者是指原則上在3年內不轉讓所持財務(wù)公司股份的、具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的戰略投資者。
財務(wù)公司的股東資格應當符合中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )的有關(guān)規定。
第十二條 外資投資性公司設立財務(wù)公司的注冊資本金可以由該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同出資。
第十三條 財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應當不低于總人數的三分之二，其中從事金融或者財務(wù)工作5年以上人員應當不低于總人數的三分之一。
曾任國際知名會(huì )計師事務(wù)所查賬員、電腦公司程序設計師或系統分析員,或在國際知名資產(chǎn)管理公司、基金公司、投資銀行、證券公司相關(guān)業(yè)務(wù)和管理崗位上工作過(guò)的專(zhuān)業(yè)人員，如果具有2年以上工作經(jīng)驗，并經(jīng)國內相關(guān)業(yè)務(wù)及政策培訓，則視同從事金融或財務(wù)工作3年以上。
第十四條 設立財務(wù)公司應當經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。申請籌建財務(wù)公司，應當由母公司向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )提出申請，并提交下列文件、資料：
（一）申請書(shū)，其內容應當包括擬設財務(wù)公司名稱(chēng)、所在地、注冊資本、股東、股權結構、業(yè)務(wù)范圍等。
（二）可行性研究報告，其內容包括：
1.母公司及其他成員單位整體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、現金流量分析、在同行業(yè)中所處的地位以及中長(cháng)期發(fā)展規劃；
2.設立財務(wù)公司的宗旨、作用及其業(yè)務(wù)量預測；
3.經(jīng)有資質(zhì)的會(huì )計師事務(wù)所審計的最近2年的合并資產(chǎn)負債表、損益表及現金流量表。
（三）成員單位名冊及有權部門(mén)出具的相關(guān)證明資料。
（四）《企業(yè)集團登記證》、申請人和其他出資人的營(yíng)業(yè)執照復印件及出資保證。
（五）設立外資財務(wù)公司的，需提供外資投資性公司及其投資企業(yè)的外商投資企業(yè)批準證書(shū)。
（六）母公司法定代表人簽署的確認上述資料真實(shí)性的證明文件。
（七）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求提交的其他文件、資料。
第十五條 財務(wù)公司的籌建申請，經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審批同意的，申請人應當自收到批準籌建文件起3個(gè)月內完成財務(wù)公司的籌建工作，并向中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )提出開(kāi)業(yè)申請，同時(shí)提交下列文件：
（一）財務(wù)公司章程草案；
（二）財務(wù)公司經(jīng)營(yíng)方針和計劃；
（三）財務(wù)公司股東名冊及其出資額、出資比例；
（四）法定驗資機構出具的對財務(wù)公司股東出資的驗資證明；
（五）擬任職的董事、高級管理人員的名單、詳細履歷及任職資格證明材料；
（六）從業(yè)人員中擬從事風(fēng)險管理、資金集中管理的人員的名單、詳細履歷；
（七）從業(yè)人員中從事金融、財務(wù)工作5年及5年以上有關(guān)人員的證明材料；
（八）財務(wù)公司業(yè)務(wù)規章及風(fēng)險防范制度；
（九）財務(wù)公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設施的資料；
（十）中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )要求提交的其他文件、資料。
#p##e# 第十六條 財務(wù)公司的開(kāi)業(yè)申請經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )核準后，由中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )頒發(fā)《金融許可證》并予以公告。財務(wù)公司憑《金融許可證》到工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記，領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》后方可開(kāi)業(yè)。
第十七條 財務(wù)公司根據業(yè)務(wù)需要，經(jīng)中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )審查批準，可以在成員單位集中且業(yè)務(wù)量較大的地區設立分公司?！?br /> 財務(wù)公司的分公司不具有法人資格，由財務(wù)公司依照本辦法的規定授權其開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，其民事責任由財務(wù)公司承擔。
第十八條 財務(wù)公司根據業(yè)務(wù)管理需要，可以在成員單位比較集中的地區設立代表處，并報中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )備案。
財務(wù)公司的代表處不得經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，只限于從事業(yè)務(wù)推介、客戶(hù)服務(wù)、債權催收以及信息的收集、反饋等相關(guān)工作。
第十九條 財務(wù)公司申請設立分公司，應當符合下列條件：
（一）確屬業(yè)務(wù)發(fā)展和為成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)需要；
（二）財務(wù)公司設立2年以上，且注冊資本金不低于3億元人民幣，資本充足率不低于10%；
（三）擬設立分公司所服務(wù)的成員單位不少于10家，且上述成員單位資產(chǎn)合計不低于10億元人民幣，或成員單位不足10家